avatar
Объём в два раза больше чем в прошлый раз. Было +100/-200 стало +200/-400.
avatar
Последний раз редактировалось
avatar
Евгений, спасибо за рассказ. Не готов был подключиться к чату, впрочем расчёты мы уже обсудили. В таблице всё верно, а рублёвый результат получился такой из-за получившегося баланса оборотов по шорту и лонгу.

Уже вышла первая версия софта ФНС https://www.nalog.ru/rn77/program/fiz/decl/. В этой версии ещё нет курсов валюты за декабрь. Появился вычет по ИИС. Т.е. можно уже оформлять декларацию (ну или просто посмотреть что к чему). Ничего сложного там вроде нет. Я скорее всего дождусь весны, когда у брокера появится форма 1042-s c дивидендами. И если кто будет платить — советую не тянуть с самой оплатой после успешной проверки. Сведения о платеже очень долго доходят до инспекции — мне успели прислать бумажное письмо с требованием об уплате, т.к. срок вышел, хотя я заплатил вовремя. И на сайте в личном кабинете у них инфа отображается с большой задержкой. По налогам вроде всё :)

В качестве антикейса делюсь тем, как делать не надо. Сейчас перекладываюсь из VSLR в SUNE (оба солнечная энергетика), т.к. последний покупает первый, а первый у меня сильно просел и вылезать с убытком нет желания. Но второй сам весь в долгах и не так давно просел с 30$ до 3$. И буквально вчера эти же негодяи объявили о допэмиссии: -40% за день. Выводы: не брать ничего пост-IPOшного и по возможности использовать ETF.
avatar
На NYSE есть добытчик CCJ. ETF на компании тоже есть(URA), но там 28% той же Cameco. А в чём идея?
avatar
растущем курсе рубля
При растущем курсе доллара.
avatar
Ко мне были вопросы по таблице. Вернусь к самому началу: представим две ситуации.

1. Торговля в лонг при растущем курсе рубля:
Покупка 10 акций по 100$ при курсе 64, продажа 10 акций по 100$ при курсе 74.
Финансовый результат 74 * 10 * 100 — 64 * 10 * 100 = 10000 рублей.
Налоговая база 10000 рублей.
Налог 1300 рублей.
Убыток (который можно зачесть) 0 рублей.
Видно, что один только оборот без долларовой прибыли порождает налоговые обязательства.

2. Торговля в шорт растущем курсе рубля:
Продажа 10 акций по 100$ при курсе 64, покупка 10 акций по 100$ при курсе 74.
Финансовый результат 64 * 10 * 100 — 74 * 10 * 100 = -10000 рублей.
Налоговая база 0 рублей.
Налог 0 рублей.
Убыток (который можно зачесть) 10000 рублей.
Видно, что один только оборот без долларового убытка порождает порождает рублёвый убыток, который можно зачесть(вычесть из прибыли).

Теперь по вопросам :)
1. Почему в первой строке Сальдо/PL даёт курс больший курса при продаже. Это как раз иллюстрирует описанную выше первую ситуацию при торговле в лонг. «Меньший» курс при покупке покупке «уменьшает» рублёвые затраты относительно текущего курса и «увеличивает» рублёвый финансовый результат.

2. Почему такой результат. Обратите внимание на оборот по шорту — он  больше оборота по лонгу в несколько раз. Сальдо по шортам неплохо минусит результат при небольшой долларовой прибыли. Это описанная выше вторая ситуация.

Если ошибаюсь, поправьте :).

avatar
У меня только акции, поэтому практического опыта по ФИСС не было. Сейчас поигрался с программой. Вывод такой, что ФИСС на акции и индексы акций  сальдируются с ЦБ, второй вид ФИСС с ЦБ не сальдируется. И оба вида ФИСС сальдируются между собой. Но убыток от ФИСС с предыдущих периодов идёт в зачёт только по ФИСС. Т.е. ваша табличка правильная, т.к. всё относится к ценным бумагам. В любом случае программа сама всё просальдирует как надо — в неё вводятся только сами сделки.
Последний раз редактировалось
avatar
И ещё один момент. У вас в одной таблице вместе и ценные бумаги (ЦБ), и финансовые инструменты срочного рынка (ФИСС). ФИСС в свою очередь делятся на те, у которых базовый актив ЦБ и все остальные. И расчёт налога там, соответственно, отдельный. Т.е. суммарно правильно, но по факту может быть в одном месте + в другом -.
avatar
а налооблагаемая база в рублях (16) уменьшилась
Уменьшилась по сравнению с чем, какие значения сравнивать?

Классная у вас табличка, но есть один момент :). По акциям (не знаю как по опционам) фактическая дата продажи/покупки это T+3, а не дата сделки. А вот уплата коммиссии как раз на дату сделки. Из-за этого моя таблица сильно шире, мелким шрифтом и еле влезает на A4 вдоль длинной стороны :). У самих американцев с этим проще — всё по дате сделки.

Что-то я слишком много знаю про налоги, какая-то нездоровая фигня :)
avatar
В общем ответ такой, что если у вас за 2015 зафиксирован убыток, то в следующий раз когда зафиксируете прибыль по году, то сможете оформить вычет. Надо будет взять справку у брокера об убытке за 2015, 2-НДФЛ о прибыли за прибыльный год у него же, и подать налоговую декларацию в ФНС.

upd: там ещё есть моменты что с чем сальдируется, по-моему срочка (ФИСС) отдельно, спот (ЦБ) отдельно
Последний раз редактировалось
avatar
Это само по себе ни о чём не говорит. Тут важен финансовый результат по итогам каждого года отдельно, т.е. результат открытия-закрытия сделок в целом по году. А если вы, например, в 2014 только купили бумаги и до сих пор не продали то у вас и за 2014 налога не было и сейчас вычитать/возвращать нечего. Сам по себе вывод неважен — брокер должен удержать и прямо со счёта если на нём есть свободные средства. Если брокер удержать не может — он пишет в ФНС, и уже они вам присылают требование об уплате.
avatar
До конца не понятна ваша ситуация. Вы в 2014 зафиксировали прибыль? В 2015 зафиксировали убыток?
avatar
Спасибо за приглашение. В ближайшее время не воспользуюсь, поскольку я сам тот ещё чайник и дилетант — рановато мне выступать с идеями :).
avatar
Разъяснений Минфина сейчас не нашёл, но и без них НК РФ ст.232 п.2:
 а также документ о полученном доходе и об уплате им налога за пределами Российской Федерации, подтвержденный налоговым органом соответствующего иностранного государства. Подтверждение может быть предоставлено как до уплаты налога или авансовых платежей по налогу, так и в течение одного года после окончания того налогового периода, по результатам которого налогоплательщик претендует на получение освобождения от уплаты налога, проведения зачета, получения налоговых вычетов или иных налоговых привилегий.
avatar
Зашла речь про дивиденды. Добавлю про налоги с них :)

При торговле через Санкт-Петербургскую биржу удержат 30% налога в США (ссылку вставить не могу).

При самостоятельной работе с зарубежным брокером в США брокер удержит 10%.

При декларировании и уплате налога в РФ, дополнительно придётся заплатить минимум ещё 3%. Это разница между штатовскими 10% и нашими 13%. Итого минимум 13%. Почему минимум — документы от брокера не являются у нас подтверждением оплаты налога зарубежом. Т.е. строго говоря нужно потверждающее письмо от госорганов (IRS), что понятно, абсолютно нереально. В интернете можно найти разъяснительные письма от нашего Минфина. Итого максимум 23%.

Я декларирую 10% как уплаченные и прилагаю форму 1042-S (хоть что-то) от брокера. Форма появляется где-то в марте-апреле.
Последний раз редактировалось
avatar
Они вряд ли могут так резко, у них таргеты по инфляции и безработице. Понижая ставку можно в краткосрочной перспективе пытаться снизить безработицу в ущерб повышения инфляции и наоборот.
avatar
Я понимаю, что падение нефти понизило инфляцию в штатах. Но в месте с тем, снижалась и безработица (поправьте если ошибаюсь). И я понимаю, что в условиях  и так низкой инфляции ещё большее её снижение может быть нежелательно в краткосрочной перспективе. Т.е. идея автора понятна, но я бы не был так категоричен в оценке.

И вот это я не понимаю: «подсели на иглу печатания денег, а денег больше нет». Что значит «денег нет», если ставка и так на минимальных уровнях и собрались её повышать? И что значит в «американскую больше экономику никто не вкладывает» — имеется в виду что китайцы теперь не покупают трежеря, а продают — так может быть это у китайцев проблемы, и они не связаны с «вложениями в американскую экономику» :)?
avatar
«снижение цен на нефть никак положительно не влияет на рост экономики в целом»
Так наоборот, снижение цен на сырьё положительно влияет на рост американской экономики.

«график нефти и евро — я просто совмещу показатели» Зачем совмещать графики нефти и евро, смысл?
avatar
Я про то что стоимость сырой нефти в долгосрочной перспективе определяется не монетарной политикой США, а спросом и предложением. Согласен, было бы здорово производить и экспортировать не сырьё, а потребительские товары с высокой долей российской добавочной стоимости :).
avatar
все зависит от куска бумаги, печатаемом частным учреждением в любых количествах

Наше Всё зависит от способности производить товары и услуги. Основной производимый товар подешевел хоть в долларах, хоть в бусах.